Предвиђање новчаног тока је процес стварања модела када се очекује да ће се десити будући новчани приходи и новчани издаци. Ове информације су потребне за доношење одлука о прикупљању средстава и инвестирању. Прогноза новчаног тока може се поделити у два дела: краткорочни новчани токови који су високо предвидљиви (обично покривају једномесечни период) и средњорочни новчани токови који се углавном заснивају на приходима који још нису остварени и фактуре добављача који још нису стигли. Краткорочно предвиђање познато је као директно предвиђање, док је дугорочно предвиђање познато као индиректно предвиђање. Директно предвиђање може бити прилично тачно, док индиректно предвиђање даје све слабије резултате након што не прође много више од месец дана. Такође је могуће створити дугорочну готовинску прогнозу која је у основи модификована верзија буџета компаније, иако је њена корисност релативно ниска. Конкретно, одмах долази до пада тачности чим средњорочна прогноза замени краткорочну прогнозу, јер се у средњорочној прогнози користе мање поуздане информације.
Краткорочна прогноза готовине заснива се на детаљном прикупљању информација из различитих извора унутар компаније. Главнина ових информација долази из потраживања, обавеза и евиденције обрачуна зарада, мада су други значајни извори благајник (за финансирање), финансијски директор (за информације о аквизицијама), па чак и секретар предузећа (за планиране исплате дивиденди). Будући да се ова прогноза заснива на детаљним детаљима прилива и одлива готовине, понекад се назива методом примања и исплате.
Компоненте средњорочне прогнозе углавном се састоје од формула, а не од специфичних уноса података који се користе за краткорочну прогнозу. На пример, ако би менаџер продаје давао процењене податке о приходу за сваки период предвиђања, тада би модел могао да изведе следеће додатне информације:
Готовина плаћена за трошкове роба продатих предмета. Може се проценити као проценат продаје, са временским одмаком на основу просечних услова плаћања добављача.
Готовина плаћена за платни списак. Продајна активност може се користити за процену промена броја запослених, што заузврат може да се користи за извођење исплата зарада.
Пријем готовине од купаца. Стандардни временски размак између датума наплате и датума плаћања може се укључити у процену када ће готовина добити готовину.
