Фонд Петти Цасх
Када се готовини дода новчани фонд, основни концепт је да се замени износ било које готовине која је претходно исплаћена из фонда. То укључује сумирање свих извршених исплата и враћање готовине у фонд за тај износ. Поступак за финансирање ситног новца је описан у наставку:
Комплетни образац за помирење. Попуните образац за усаглашавање ситног новца, у којем скрбник ситног новца наводи преостали новац у руци, издате ваучере и евентуалне прекорачења или малолетнике. Подаци о ваучерима могу доћи из књиге ситних каса. Рачуноводствено особље прегледава и одобрава образац и шаље копију обрачунском особљу, заједно са свим ваучерима наведеним на обрасцу. Скрбник за ситни новац задржава копију.
Набавите готовину. Обвезе за плаћање креирају чек који се издаје на благајни у износу потребном за финансирање ситног новца до наведеног лимита. Благајна депонује чек и средства претвара у готовину. Обвезе за плаћање прослеђују образац за усаглашавање ситног новца рачуноводству главне књиге.
Додајте новац у готовински фонд. Благајна даје готовину скрбнику ситне готовине који је укључује у фонд ситне готовине. Ако постоји књига ситне готовине, скрбник уноси износ примљене готовине у књигу и ажурира текући укупан износ готовине у руци.
Евидентирајте ваучере у главну књигу. Рачуновођа главне књиге евидентира износе бонова наведених у обрасцу за усклађивање ситног новца као трошак у главној књизи, а затим подноси образац и приложене ваучере.
Исплати ситни новац
Поступак исплате ситног новца дизајниран је тако да обезбеди довољну документацију о сваком трошку, као и доказ да су средства стварно исплаћена. Поступак исплате ситног новца је описан у наставку:
Захтеви за исплату екрана. Исплатити средства само за мање пословне трошкове.
Откључајте ситни новац. Ако захтев за исплату потпада под смернице за исплату ситног новца, откључајте контејнер у коме се налази ситни новац. Из сигурносних разлога, ситни новчани фонд треба закључати у сваком тренутку када није у употреби.
Комплетни ваучер. Особа којој се рефундира попуни ваучер за накнаду. Овај ваучер треба да садржи исплаћени износ, врсту трошкова, датум и особу којој је исплаћен ситан новац. Ако постоји признаница за коју се особи надокнађује новац, закачите је на ваучер. Овај корак је потребан за праћење врста трошкова који се остварују, а који се затим могу наплатити на различите рачуне трошкова.
Исплати готовину. Пребројте готовину која се исплати и нека прималац то и преброји, како би потврдио плаћени износ. Прималац готовине треба да потпише ваучер; ово пружа доказ да старатељ није попунио ваучер и једноставно џепарао одговарајући износ готовине. Спремите све попуњене бонове у касу.
Ажурирање књиге ситног новца (опционално). Кад год се ваучер попуни, скрбник треба одмах ажурирати књигу ситних новчаних средстава додавањем износа, врсте и датума трошкова и ажурирањем текућег стања готовине. Ове информације се такође могу чувати у електронској табели.
